我国破产法有免责制度吗？
——对我国破产法第38条的一种解读
毛德龙
一、破产豁免原则的概念与历史演进
所谓破产豁免原则，又称之为破产免责原则，或称之为破产免责主义，其含义是破产程序实施，破产财产全部分配完毕后，免除债务人对债权人未足偿还的债务责任。这项原则起源于英国法，现已经由英美法国家扩及大陆法国家。与破产豁免原则相对立，称之为破产不免责原则，即破产人对债权人依照破产程序未受清偿之债权，继续负担清偿责任的原则和学说。
破产豁免原则的确立是经历了一个由不免责到免责的演进过程，究其原因，盖因为破产制度设立之初并未考虑债务人之再生的希望，更多的考虑则是如何公平的在众多的债权人之间分配破产财产，最大限度的保护债权人集团的利益，尔后随着破产制度设置理念的变化，破产不再单纯考量债权人之间的公平分配，破产人的更生也成为破产制度的目的甚至成为更加重要的目标之一。1705年的英国的破产立法，开始允许破产的商人免责。英国最初实行破产免责的目的，在于通过免责促使债务人公示其财产，尽力协助破产清算，以维护债权人的利益。美国破产立法发展了英国法创立的许可免责制度，将破产免责作为保障破产人开始新生活的重要手段，实现了破产免责制度在观念上和运用上的更新。 在大陆法系的国家，开始引进破产免责原则时，还要求免责应当经过债权人会议的一致通过，作为债权人对债务人的同情与豁免，后来则发展到破产豁免成为立法者的一项立法政策和立法原则，只要债权人会议不提出异议，法院也就没有必要依职权追究不许可事由的有无。
二、免责主义与不免责主义之划分
由上可知，在破产免责主义与破产不免责主义的划分之下，破产免责主义本身又可分为两类：第一，是许可免责主义。即破产人符合破产法规定的免责条件时，应当向法院申请免责，未经法院许可，不产生免责的法律效果。英国、美国、日本的破产法即适其例。还有的国家破产法要求债务人若想获得免责，除应当征得法院的支持外，还应获得债权人会议的认可，这样就在免责程序上设置了两道闸门，使免责与否始终掌握在债权人集团的手里。第二，为当然免责主义，破产人在破产程序终结时，除非犯有欺诈等罪行，无需申请并经法院许可，当然享有免责利益。我国台湾地区破产法即适其例。 这种免责制度无须法院同意，也无须债权人会议允许，是一种真正意义上的免责制度，它彻底消除了许可免责制度带有的债权人的同情因素和分配型破产程序的性质，已经成为更生型破产程序的一个重要表征。
三、我国破产法第38条是破产免责主义的体现吗
对于我国破产法到底推行破产豁免原则抑或是不豁免原则，向有争论。有的学者从我国破产法第38条 “破产财产分配完毕，由清算组提请人民法院终结破产程序。破产程序终结后，未得到清偿的债权不再清偿”的规定出发，认为我国破产法实行的乃当然即时免责原则。 但也有的学者认为，由于我国破产法只适用于企业法人，对非企业法人不予适用，而企业法人破产免责乃法人制度的应有之义，并非破产制度的创设，也即他们认为上述原则的划分只有在自然人也有破产能力的国家才有意义， 在我国，我们只允许企业法人破产，不赋予自然人的破产能力，这种划分的必要尚不存在。也就是说，我们国家推行的既非纯粹的当然豁免原则，也不是许可免责原则，在我国尚不存在这种划分。笔者以为，除了极少数至今仍然固守破产不免责原则的国家之外，破产程序从一开始的一种纯粹的债务执行程序演变到清算程序再到目前为大多数国家所接受的更生型程序，破产免责原则已经成为一种世界性的潮流，至于我国破产法到底采用的是免责主义还是不免责主义，还是根本没有所谓免责与不免责的划分，只要对日本著名法学家伊藤真教授对免责制度的精准论述进行仔细的分析，以及对照日本破产法第三编免责及复权的规定，就不难得出结论, 伊藤真教授指出：“倒产处理程序的目的，是要使以债权人为主的利害关系人的权利得到公平的满足。…而在破产程序中，程序的内部主要在于力图实现债权人的权利，并不包含有减轻破产人责任的程序。因此，在破产程序中，只要不能对债权人实施百分百的分配，破产人在程序终了后仍然负有向债权人清偿的责任。在这一意义上，可以说，本来的破产程序中并未准备有帮助债务人更生的机能。…在公司更生和合议中，由更生计划及合议条件来规定这种责任免除，在免除发生效力后，就得以实现使债务人更生的目的。…然而，在法人破产的场合，问题并不那么严重。原则上在破产终结的同时法人的人格也随之消灭。所以没有必要去过多的考虑破产终结后破产法人的更生问题。但是，自然人破产的场合就不同了。在让债务人身负债务终结破产程序的情形下，债务人再次陷入经济困境的盖然性极大。如果要以破产程序为契机给予破产人以更生机会，就有必要采取更生手段减轻程序终结后债务人的负担。附随于破产程序的免责程序即破产免责，就是这样应运而生的。” 日本破产法第366条之2规定：“（一）破产人于破产程序终止前，可以随时向法院提出免责申请。…”由是观之，所谓破产免责程序实际上并未区分自然人破产与法人破产之不同，其提出必须于破产程序终止前，方为有效。若以破产人主体之差别考察，所谓破产免责可应用于以下两种情形：其一是法人破产程序过程中，在破产程序终结之前，为实现法人的更生而允许法人与债权人集团达成免责协议，免除破产法人的部分债务，以实现破产法人更生之目的；其二，是在自然人破产的情况下，若无破产免责程序之设计，债务人很难摆脱困境，实现生产生活之复苏，实不利于社会家庭之稳定，也不符合法律之人文精神。导入免责程序，既能达到尽可能的实现债权人之债权的目的，又能有效的避免因破产引发的社会不安和体现法律对人文的关怀。反观我国破产法第38条之规定，以及结合我国破产法目前只允许企业法人破产的现实，该条规定实是对企业法人破产免责的一种误解。我们的立法者们的初衷可能是将该条文理解成为破产免责原则的体现，但仔细揣摩，便不难发现“未得到清偿的债权不再清偿”的规定有画蛇添足之嫌疑，企业法人破产终结，其法人资格相应消灭，其主体地位不复存在，未得到清偿的债权根本不可能再继续清偿，可以说“未得到清偿的债权不再清偿”是企业法人破产的自然结果， 如果将该规定视为我国破产法推行破产免责原则的证据，不免遗人笑柄。
四、我国破产法到底有没有免责制度
那末，在我国破产法限制自然人破产的情况下，到底有没有破产免责的相关规定呢?笔者认为，回答是肯定的。我国破产法没有经历西方国家破产法所经历的由债务执行程序到清算程序再到更生程序的演进过程， 而是从我国《破产法》制定之初就非常注重破产人的更生和整顿，在我国破产法的理念中，破产还是被视为一种万不得已的手段，在债务人与债权人之间达成和解避免破产，以实现债务人的更生是破产法矢志不渝的追求，因而在和解整顿程序的设计中就不可避免的允许债权人集团与债务人之间可以就减免债务问题达成妥协，而这种妥协正是我们所论述的企业法人在更生过程的免责的体现。对此，最高人民法院关于贯彻执行《中华人民共和国企业破产法（试行）》若干问题的意见第34条第2款规定：“被申请整顿的企业如果要求减少债务的，还应当写明请求减少的数额。”我国破产法第19条则规定：“企业和债权人会议达成协议，经人民法院认可后，由人民法院发布公告，中止破产程序。和解协议自公告之日起具有法律效力。”第22条第1款又规定：“经过整顿，企业能够按和解协议清偿债务的，人民法院应当终结对该企业的破产程序并予以公告。”由上述几个条文可见，尽管我国破产法不允许自然人破产，但在企业法人的破产过程中，仍然有破产免责原则的体现，这种体现就在于破产人与债权人集团和解的进程中，具体表现为债权人集团对债务人债务的妥协和减免。那种认为我国破产法没有破产免责制度或者认为破产法第38条为破产免责原则体现的说法都是不正确的。或者有人认为，自日本1952年制定公司更生法之后，所谓公司法人的破产免责已经由公司更生程序所包涵和替代，其后所谓的破产免责似乎专指自然人而言。笔者认为，此说固然不差，笔者本身也同意破产免责原则本身有广义与狭义之分，狭义上的破产免责自日本制定公司更生法以来日本破产法倾向于专指自然人破产程序中的免责制度， 但广义上的破产免责必然包括公司法人在更生程序中与债权人集团达成的债权减免，但无论如何，认为我国破产法没有所谓的破产免责制度确实值得商榷。至于我国的破产免责是当然即时免责还是许可免责，从破产法第19条之精神，笔者认为应当定位于法院许可免责主义。法院许可免责有助于法院审查在免责协议背后的真正原因，对此，日本破产法还专门规定了所谓的免责不许可的事由，包括：破产人实施了意图侵害债权人的行为；破产人怠慢履行破产程序上的义务；与免责制度运营相关的政策事由。 这些规定，都值得我们借鉴。
五、结 语
可见，破产免责原则乃世界法律发达国家普遍采用的一项破产法上的重要制度，其目的在于鼓励破产人的更生，是更生型破产程序的应有之义。但破产免责在狭义上仅仅适用于自然人或者非法人组织的破产，广义上也适用于企业法人在更生破产程序中与债权人集团达成的债权减免。我们必须清除那种认为我国破产法第38条乃破产免责原则体现的误解，但也不能据此就认为我国破产法不存在破产免责制度。可以肯定的预见，允许自然人破产是我国破产立法不可阻挡的历史趋势，只有到了那个时候，我国的破产免责制度才会真正的得到完善。当然，我们的这种观点也仅仅是一家之言，不一定正确，还望各位同仁批评指正。
【作者简介】毛德龙，男，1977年3月出生，山东省日照市人，现为广东省东莞市中级人民法院民四庭法官，西南政法大学经济法学博士研究生，截止目前共公开发表学术论文20余篇，其中《进退之间——我国民事诉讼当事人确定原则的反思》在最高法院举办的第十四届学术论文研讨会上获三等奖。参加过两个课题研究，还参加过司法部“九五”规划重点教材《竞争法》的编写工作。
石家庄航空口岸管理暂行办法
河北省人民政府
河北省人民政府关于印发《石家庄航空口岸管理暂行办法》的通知
冀政〔１９９６〕４５号 １９９６年７月４日
石家庄航空口岸已经国务院批准对外开放，为切实搞好口岸管理，现将《石家庄航空口岸管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。
石家庄航空口岸管理暂行办法
第一条 为加强石家庄航空口岸管理，促进有关部门的协作和配合，为改革开放服务，根据国家有关规定，制定本办法。
第二条 省人民政府口岸办公室（以下简称省口岸办）主管石家庄航空口岸工作。
省口岸办派出的驻石家庄航空口岸办事处（以下简称口岸办事处）负责对石家庄航空口岸有关工作进行具体管理、监督和协调。
第三条 在石家庄航空口岸建立由省口岸办、边防、海关、卫生检疫、动植物检疫、民航等部门和省旅游航空服务有限公司（以下统称口岸有关部门）负责人参加的联席会议制度，及时研究解决石家庄航空口岸管理工作中出现的问题。
联席会议一般由口岸办事处召集，口岸有关部门现场负责人参加；必要时由省口岸办召集，口岸有关部门负责人参加。
联席会议作出的决定，口岸有关部门必须执行。
第四条 边防、海关、卫生检疫、动植物检疫等部门（以下统称联检部门）负责对入出境人员及其行李物品、货物、飞机等分别进行查验和监督管理。
联检部门应组成联检组，由机场边防检查站负责人担任联检组组长，主要负责召集联检部门办理联检手续。
第五条 联检部门实施查验工作所需场地、用房、台位、通讯设施及水、电、暖供应等由民航部门无偿提供；所需仪器设备、交通工具和日常办公费用等由联检部门自行解决。
第六条 检验厅、隔离厅、国际停机坪、国际货运查验区（以下简称查验区）是联检部门进行查验和监管的场所，查验区内的设施由省口岸办统一管理和监控，任何单位、个人不得擅自移动和变更。
工作人员进入查验区，应按规定着装及佩戴统一制发的证件，并履行必要手续后到指定区域进行工作。
查验区工作人员的证件，应报口岸办事处和民航部门审核同意后，由机场公安部门负责制发并进行管理。
第七条 民航运输部门应在入境飞机抵达机场前３０分钟或出境飞机起飞前２小时，将本航班航空公司代号、航班号、机型机号、飞行任务、始发站、经停站、目的站、抵达和起飞时间、机组和旅客人数、载量以及飞机飞行过程中发生或发现的异常情况通报口岸办事处和联检部门。
第八条 联检部门工作人员应在入境飞机抵达机场前３０分钟、出境飞机起飞前２小时到达工作岗位；在每日末班出境飞机起飞２０分钟后或末班入境飞机的旅客及行李物品、货物等办完有关手续后离开工作岗位。
@2 第九条 联检部门工作人员对出境飞机进行清舱查验，必须做到货舱在飞机到位后即进行清舱查验，客舱在公布的航班飞机起飞前３０分钟清仓查验完毕。经联检部门工作人员清舱查验合格，边防工作人员核准旅客人数后，由联检组组长通知民航运输值机人员安排旅客登机和行李物品、货物装机。
第十条 出境飞机经查验后，除本机旅客和机组人员外，其他人员不得登机。联检部门工作人员有特殊情况必须登机的，需经本部门负责人批准和机场边防检查站负责人同意。
第十一条 出境飞机起飞前３０分钟，联检部门应停止办理出境手续，民航运输值机人员应及时将旅客名单送交口岸办事处、边防和海关。对迟到的旅客，由联检组组长商民航运输值机人员和其他联检部门工作人员同意后办理出境手续。
第十二条 入境飞机抵达机场后，联检部门应各派１至２人登机，在客舱门前收取机组人员递交的有关单证，经核查无误，方可允许旅客和机组人员下机。
行李物品、货物应在海关监管下起卸，货主及其代理人应按有关规定及时向海关申报，接受海关查验。需要其他联检部门查验或处理的物品，应同时向有关联检部门申报。
第十三条 飞机起飞后因故返航，联检部门和机场安检部门应对旅客及返航飞机进行监护，待问题解决，由边防和海关工作人员对旅客及飞机进行核查，确认无误后方可放行。
第十四条 旅客办完乘机检验手续进入隔离厅后，当日航班取消改为他日飞行的，应按规定重新办理乘机查验手续；行李物品办理了托运手续的，可由海关监管存放，也可提取自己携带。
第十五条 入境旅客接受查验前和出境旅客接受查验后严禁与迎送人员接触。
享受有关礼遇的人员，按国家有关规定办理入出境手续。其他确需提供礼遇的宾客，由接待单位在宾客抵达或离开口岸前２日，持省人民政府办公厅有关信函与口岸办事处联系，由口岸办事处商有关部门同意，到机场公安部门办理有关手续后统一组织实施。
第十六条 机场安检部门负责对飞机进行监护和客货舱口的管理以及从安检台至登机口的隔离警戒工作。
隔夜飞行的飞机由机场武警部队负责监护。
第十七条 民航运输部门负责装卸行李物品和货物，并做好记录。
民航运输部门应加快入境旅客托运行李的卸运速度，做到旅客下机后至取到第一件行李的时间不得超过２０分钟。
第十八条 对入出境飞机上清除下来的垃圾，须经卫生检疫和动植物检疫工作人员查验并在其监督下由民航部门负责处理；废旧物品由海关依法处理。
第十九条 在查验区和飞机上无人认领的物品，经有关联检部门查验后由海关监管，民航运输部门负责登记、保管、查询和发还；自登记之日起超过９０日无人认领的，按国家有关规定处理。
第二十条 国际（地区）航线、航班和包机的增减，经营单位应报省口岸办审查同意后，方可按程序办理有关报批手续。因故临时变更起降时间和增开加班包机，民航运输值机部门应分别提前１日和２日报口岸办事处及联检部门。
第二十一条 外地国际（地区）航班、包机因故在石家庄航空口岸停降时，民航运输部门应尽快将详细情况通报口岸办事处和联检部门，联检部门接通知后应迅速组织人员上岗。飞机停留期间，不上下旅客，不装卸行李物品，可免于查验，由边防、海关和机场安检部门对飞机实施监管；旅客需要下机，必须经联检部门检验准许后，方可下机进入隔离厅；旅客需要在本地住宿，联检部门应为旅客和机组人员办理入境手续。旅客托运的行李物品需要下机，应在海关监管下卸运存放；不需要下机，由机场武警部队负责监护。
民航部门负责将查验情况通报目的地口岸部门。
第二十二条 查验区的安全保卫工作由机场公安部门负责。
建筑设施的维修和公共场所的卫生保洁工作由民航部门负责。
联检部门的办公用房及工作台位的清洁工作由使用部门负责。
第二十三条 口岸有关部门应积极推进查验制度改革，加快与国际惯例接轨，提高口岸查验工作效率。
第二十四条 口岸有关部门应积极开展共建精神文明口岸活动，加强职业道德和涉外纪律教育，树立为旅客服务的思想，自觉维护口岸的形象和信誉。
第二十五条 对在石家庄航空口岸管理工作中做出显著成绩的单位和个人，由省人民政府或省口岸办根据国家有关规定给予表彰、奖励。
第二十六条 对违反本办法造成不良后果的人员，由省口岸办给予通报批评，责令其限期改正，情节严重的，由其所在单位或上级主管机关给予行政处分；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第二十七条 本办法由河北省人民政府口岸办公室负责解释。
第二十八条 本办法自下达之日起施行。
